襄阳轴承：四届董事会第十二次会议决议

证券代码：000678证券简称：襄阳轴承公告编号：2011-001

　　襄阳汽车轴承股份有限公司四届董事会第十二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

襄阳汽车轴承股份有限公司四届董事会第十二次会议于 2011 年 1 月 14 日在湖北三环集团公司办公楼二楼会议室召开。本次会议通知于 2011 年 1 月 4 日 以电子邮件和传真的方式发出。公司 9 名董事全部出席会议，监事会部分成员列 席了会议。会议由董事长高少兵先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定，会议审议并通过了如下决议：

　　一、以 9 票赞成，0 票反对，0 票弃权审议并通过了《关于拟购买土地资产 的议案》。

　　公司拟在湖北省襄阳市邓城大道以北地段，以自筹资金竞价购买 800 亩土 地并新建厂房，按照襄阳市国土局挂牌价格，本次交易总价款约 16640 万元。 公司董事会授权公司经理层办理土地竞拍、签订协议及办理土地证书等手续。本 次交易不构成关联交易。

　　具体内容详见同日刊登的《关于购买土地资产的公告》。 根据《公司章程》及《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，预计本次交易事项无需提交公司股东大会审议，具体情况将视最终交易金额确定。

　　二、以 9 票赞成，0 票反对，0 票弃权审议并通过了《关于公司坏账准备会 计估计变更的议案》。

　　本公司坏账准备的计提方法将由期末余额百分比法变更为账龄分析法与个 别认定相结合的方法。

　　公司董事会认为：公司现行的坏账准备计提方法已无法准确反映公司的应收 款项公允价值。变更后的坏账准备计提方法能提供更可靠、更相关的会计信息， 上述会计估计的变更符合公司实际和相关规定，符合财务部颁布的《企业会计准公司独立董事认为：随着公司规模的扩大，为规避经营性风险，本着会计谨慎性原则，对本公司坏账准备计提政策进行调整，符合公司实际，必要、合理； 本次会计估计变更审议程序符合公司章程和相关法律法规的规定。独立董事同意 本次会计估计变更。

　　公司监事会认为：公司董事会审议通过的关于变更坏账准备会计估计事项， 其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定，变更后的会计估计能更准 确地反映公司财务状况，符合有关法律、法规、财务会计制度及公司章程的有关 规定。

　　本次会计估计变更的具体内容详见同日公告的《关于公司坏账准备会计估计 变更的公告》。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法规、规则的相关规 定，该事项无需提交公司股东大会审议。

　　特此公告。

　　襄阳汽车轴承股份有限公司董事会

　　二〇一一年一月十四日